Las autoridades de aplicación de la ley federal supuestamente se están preparando para presentar cargos contra un empleado de KPMG acusado de usar datos de auditoría confidencial de empresas que cotizan en bolsa para obtener ganancias financieras en el mercado de predicción Polymarket.
Una oficina de KPMG en Adelaida, Australia, se ve en noviembre de 2025. Se han reportado informes de que un empleado de KPMG supuestamente realizó transacciones sobre resultados de ganancias de empresas en el mercado de predicción Polymarket. (Imagen: Shutterstock)
KPMG, uno de los llamados gigantes contables del "Big Four", actúa como auditor externo independiente para docenas de empresas del S&P 500.
Los informes comenzaron a surgir el mes pasado de que alguien dentro de KPMG estaba usando datos de auditoría no públicos para realizar transacciones bien sincronizadas en Polymarket prediciendo los resultados trimestrales de empresas, incluyendo Home Depot, DoorDash, Wells Fargo y General Mills.
The Wall Street Journal reporta que se realizaron 42 apuestas sobre los resultados de ganancias de 18 empresas. Todos excepto uno de los contratos de transacciones sí/no fueron ganadores. Las transacciones ganaron aproximadamente $22,000.
Cumplimiento de Polymarket
Polymarket es un mercado de predicción basado en criptomonedas, que brinda a los usuarios más anonimato que otros intercambios. Pero después de relanzar su plataforma estadounidense en diciembre de 2025, la empresa ha aumentado su compromiso con las regulaciones know-your-customer, asistiendo regularmente en investigaciones de aplicación de la ley y refiriendo transacciones sospechosas a las autoridades relevantes.
Si bien no comentamos sobre asuntos específicos de aplicación de la ley, regularmente referimos asuntos a las autoridades de aplicación de la ley y apoyamos investigaciones en curso como parte de nuestro compromiso de proteger la integridad de nuestros mercados", dijo un portavoz de Polymarket al WSJ.
Ningún empleado de KPMG ha sido acusado en el escándalo reportado. La firma de contabilidad dijo que tiene "cero tolerancia" para empleados que usen información de cliente no pública, "incluyendo en mercados de predicción".
La plataforma global de Polymarket sin orientación hacia EE.UU. permite a los operadores comprar y vender acciones de resultados vinculados a las ganancias de las empresas. Los operadores pueden hacer apuestas financieras en resultados trimestrales que van desde las empresas más grandes del mundo, como Microsoft y Google, hasta O'Reilly Auto Parts y Cracker Barrel.
Los resultados se basan en que Polymarket establezca una estimación de consenso de Wall Street para las ganancias de la empresa en el momento de la creación del mercado. Para Cracker Barrel, se espera que las ganancias del lanzamiento del restaurante el 14 de septiembre sean de $0.16 por acción. Los operadores piensan que hay un 75% de probabilidad de que la empresa supere el pronóstico, con acciones "sí" cotizando a 75 centavos.
KPMG tiene oficinas alrededor del mundo. No está claro dónde el supuesto iniciado realizó las transacciones de Polymarket.
Posibles Cargos
Con la aparición de mercados de predicción no tradicionales aún bastante nueva, los expertos legales dicen que la ley continúa evolucionando. Los abogados de Debevoise & Plimpton en Nueva York dijeron que los mercados de predicción "no son una zona segura para el insider trading".
Los socios Charu Chandrasekhar, Daniel Gitner y Douglas Zolkind dijeron que los operadores corren el riesgo de cargos criminales si usan información gubernamental no pública, inteligencia corporativa clasificada, conocimiento regulatorio, perspectiva de litigio, o cualquier otra información que mueva el mercado no divulgada.
Las teorías legales avanzadas por el Departamento de Justicia y la Comisión de Comercio de Futuros de Productos Básicos no se limitan a información clasificada y pueden desplegarse fácilmente para acusar insider trading en contratos de eventos sobre la base de información corporativa confidencial que fue mal utilizada en incumplimiento de un deber", dijeron los abogados.
La guía legal proporcionó una serie de ejemplos para empleados, contratistas, abogados, banqueros, consultores y miembros de la junta, todos los cuales podrían poseer información no pública. Los abogados aconsejaron que los iniciados referenciados se abstengan de operar sobre fusiones no anunciadas, resultados de ensayos clínicos, aprobaciones regulatorias, ganancias, despidos, incidentes de ciberseguridad, litigio o acuerdos, y lanzamientos de proyectos.
El artículo Trader de Polymarket Acusado de Usar Auditorías de KPMG para Predecir Ganancias de Empresas apareció primero en Casino.org.